Přínosy a výsledky spolupráce
- Reporting: pravidelný měsíční proces s jasnými termíny a kontrolními mechanismy
- Majitel: klid a jistota v číslech: přehled o nákladech, maržích, výkonnosti zakázek
- CFO: jistota v rozhodování na základě dat, více času na strategické úkoly, úspora času o 20–25 %
- Přesnější plánování marží: náklady rozdělené na fixní a variabilní
- Systém řízení kapitálu: sledování dopadů rozhodnutí s předstihem
- Připraveno na audit: proběhl bez dodatečných nákladů či zpoždění
- AI a automatizace: připraveno pro digitalizaci procesů
Zákazník a jeho východiska
- Strojírenský podnik z Mladé Boleslavi
- Dodavatel technologických řešení a chytrých dopravníků pro automobilový průmysl i segment výroby jízdních kol
- Hlavní odběratel: Škoda Auto
- Stabilní česká firma s obratem okolo 100 milionů Kč ročně
„Společnost dlouhodobě rostla. Spolu s tím se rozrůstal i tým a bylo třeba jasně nastavit nastavit zodpovědnosti. Bez nich řízení financí postupně přestávalo mít jasný rámec.“ Pavel Peňáz, jednatel Conso.cz
Nová finanční ředitelka byla velice schopná, praktická a otevřená spolupráci. Co tedy od nás potřebovala? Podporu při zavádění formálního systému finančního řízení – od účetnictví po manažerské reporty.
Vedení firmy chtělo mít jistotu, že jsou:
- Data spolehlivá
- Procesy kontrolovatelné
- Rozhodnutí opřená o fakta, nikoliv odhady
Zadání a cíl
„Slova klasika se dají parafrázovat. Cíl zněl jasně. Získat opravdový pohled na finanční zdraví firmy – mít komplexní přehled bez nutnosti náboru ekonoma.“ Pavel Peňáz, jednatel Conso.cz
- Za tímto účelem jsme v Consu sestavili zadání:
- Tvorba pevného rámce finančního řízení
- Zavedení pravidelné manažerské závěrky
- Vyčištění účetnictví a zlepšení struktury nákladů
- Příprava přehledu o cashflow a dlouhodobého rozpočtu
- Nastavení vnitřního kontrolního systému, který sníží rizika a zvýší jistotu v datech
- Příprava společnosti na audit a další rozvoj
Řešení – implementace do firmy
1. Nejprve jsme zavedly systém a týmy. Ať to celé může fungovat
Projekt probíhal přímo s CFO a ředitelem závodu. Společně s nimi jsme vytvářeli podklady, strukturu reportingu i plánování. Zároveň jsme koordinovali spolupráci s externí účetní firmou. Dostala přesné kontrolní termíny, definované zodpovědnosti a metodiku kontrol.
Tím jsme nastavili nejen reporting, ale i procesní disciplínu – systém fungující i při personálních změnách. A to je stěžejní. Když CFO později odešla, firma na zavedený rámec plynule navázala. A to bez ztráty přehledu nebo chaosu v číslech.
2. Poté na řadu přišlo úvodní jednodenní finanční review
Provedli jsme komplexní jednodenní analýzu – finanční review, které dalo vedení rychlý a reálný obraz o současném stavu.
V rámci jediného dne jsme zhodnotili:
- Marže, cashflow, pracovní kapitál a investiční aktivitu
- Odchylky od plánu a meziroční vývoj
- Potenciální rizika a skryté rezervy v hospodaření
- Oblasti, v nichž účetnictví nedávalo přesný obraz reality
Výstup?
Komplexní přehled doplněný o sadu konkrétních doporučení, tedy akční plán pro následující období. Díky tomu firma okamžitě pochopila, kde unikají peníze, jaké procesy jsou neefektivní a co lze řešit rychle bez velkých investic.
3. Dlouhodobý CFO mentoring následoval díky spokojenosti s výsledky
Spokojenost s finančním review vedla k tomu, že jsme ve spolupráci pokračovali navazujícím krokem – mentoringem. Ten se nakonec stal jádrem celé spolupráce.
Každý měsíc jsme společně s finanční ředitelkou a ředitelem:
- Procházeli uzávěrku a výsledky z účetnictví
- Převáděli data do manažerských výkazů, které dávají smysl i pro nefinanční vedení
- Pomáhali nastavit rozpočty a cíle po jednotlivých střediscích
- Zaváděli cashflow model, který odhaloval přetlak financí nebo hrozící deficit
- Nastavovali interní kontrolní mechanismy jako pravidla pro schvalování faktur, interní reporting a validaci dat z účetnictví
- Součástí byla i konzultace možností automatizace a využití AI: např. nástrojů pro kontrolu účetních výpisů, detekci chyb nebo tvorbu interních dashboardů. Tyto inovace mají v budoucnosti pomoci šetřit čas a snižovat riziko lidských chyb.
Zásadní zjištění
Stejně jako u řady rostoucích středních podniků s obratem nad 80 milionů Kč se ukázalo 3+1 klíčových faktorů.
1. Finance se řídily spíše reaktivně než systémově
- Vedení se opíralo o statutární výkazy, které sice plní zákonné povinnosti, ale neumožňují řídit byznys.
- Chyběla logika plánování, rozpočtování a predikce.
- To vše vedlo k tomu, že místo strategických rozhodnutí směrem dopředu se čekalo a reakce nastala až zpětně.
2. Účetní výstupy nebyly použitelné pro manažerské řízení
- Náklady nebyly rozdělené na fixní a variabilní. Výsledky po střediscích nebyly sledované.
- Tím se ztrácela schopnost reagovat na skutečný výkon jednotlivých částí výroby.
3. Neexistoval interní kontrolní systém
- Kontroly probíhaly ex post až tehdy, když vznikl problém.
- Nastavením vnitřních mechanismů (revize, schvalování, termíny) se firma posunula k proaktivnímu řízení.
4. AI a automatizace mají reálný rozvojový potenciál, netřeba se bát
- Firma měla dostatečná data, ale nevyužívala je.
- Diskutovaná implementace AI pro kontrolu účetních výpisů a cashflow může do budoucna přinést výrazné úspory času i jistotu přesnosti.
„Celkově projekt potvrdil, že bez systému a validních dat se i zdravá firma může dostat do rizika. Ne kvůli výsledkům, ty byly ostatně dobré. Ale kvůli nejasnostem a chybějící finanční interpretaci.“ Pavel Peňáz, jednatel Conso.cz
Výsledky spolupráce
Objektivní přínosy |
Subjektivní přínosy |
| Reporting – pravidelný měsíční proces s jasnými termíny, odpovědnostmi a kontrolními mechanismy. | Majitel firmy získal klid a přehled. Rozhoduje se na základě dat – má přehled o nákladech, maržích i výkonnosti zakázek. |
|
Rozdělení fixních a variabilních nákladů, které umožnilo přesnější plánování marží. |
CFO dostala oporu v rozhodování. Navíc získala prostor na strategické úkoly. |
| Úspora času CFO o 20–25 % díky zavedení strukturovaných šablon a jasného postupu při závěrce. | |
| Připravenost na audit – firma zvládla audit bez dodatečných nákladů či zpoždění. | |
| Zavedený systém řízení kapitálu (cashflow) – schopnost sledovat dopady rozhodnutí s předstihem několika týdnů. | |
| AI a automatizace – vytvořené kontrolní body pro navazující digitalizaci procesů |
Hodnota spolupráce – lepší kontrola, méně rizika
Projekt přinesl měřitelné zlepšení efektivity a kontroly. Firma se zorientovala v číslech. Zavedla pravidelné závěrky. Nastavila procesy, které dávají pevnou půdu pod nohama.
Když se dostaneme k lidské stránce, projekt firmě ukázal, že:
- I jednodenní finanční review přináší konkrétní akční kroky a jistotu v číslech.
- Externí pohled pomáhá odhalit systémové slabiny, které zevnitř nejsou vidět.
- Mentoring CFO je efektivní forma rozvoje finančního řízení.
Zjistěte, kde má vaše firma potenciál ke zlepšení
Domluvme si jednodenní finanční review. Zjistíme, kde vás nejvíce tlačí bota a kde je místo pro vylepšení.
Díky finanční analýze získáte jistotu, že vaše řízení financí stojí na pevných základech – tedy na ověřených správně interpretovaných datech.
