Potřebujete pomoci s plánováním a sestavením a výpočtem cash flow, díky kterému budete mít dobrý přehled o likviditěa finanční situaci vašeho podniku? Nabízíme vám naše služby. Máme mnohaleté zkušenosti a vy si tak můžete být jistí, že vám výkaz o peněžních tocích precizně zpracujeme. Zároveň vám předáme cenné rady, abyste mohli případnou nepříznivou finanční situaci napravit.

Co to je cash flow

Výkaz cash flow nebo také výkaz o peněžních tocích je pro některé podniky ze zákona povinný a je součástí účetní závěrky. Vypovídá o tom, kolik peněz účetní jednotka vyprodukovala a jakým způsobem je užila. To znamená, že obsahuje veškeré příjmy a výdaje peněžních prostředků. Tato informace je důležitá jak pro samotný podnik, tak pro potenciální investory a věřitele jako jsou banky nebo dodavatelé.

Hlavní části cash flow

Cash flow se skládá ze tří částí:

Provozní činnost – jedná se o veškeré peněžní toky, které souvisí s hlavní činností podniku, jako jsou výroba, prodej, nákupy a mzdy.
Investiční činnost – pohyby peněz související s investicemi podniku jako nákup nebo prodej dlouhodobých aktiv (nemovitosti, zařízení, dluhopisy).
Finanční činnost – například přijaté úvěry a půjčky, které slouží k navýšení vlastního kapitálu, smlouvy o finančním pronájmu.

Význam cash flow

Správná analýza cash flow umožňuje podnikům lépe pochopit, jakým způsobem jsou jejich finance spravovány. Pokud je cash flow z provozních činností pozitivní, může to být dobrý znak, že podnik je schopen generovat peníze z hlavních činností a financovat své provozní náklady. Nicméně pokud jsou cash flow z investičních a finančních činností negativní, může to znamenat, že podnik investuje více, než kolik vydělává, nebo že se zadlužuje na financování svých operací. Důležité je proto sledovat cash flow pravidelně, aby se případné problémy identifikovaly včas.

Chybí vám i další výkazy nebo potřebují revizi? Nabízíme zpracování výkazu rozvaha nebo finanční výsledovky neboli výkazu zisků a ztrát.